Cycle de trésorerie des stocks
Calculateur
Résultats
- Cycle de conversion de trésorerie (jours)
- 65 d
- Fonds de roulement final
- $428,241.24
- Encaisse supplémentaire requise
- $211,254.94
- Mois du doublement
- Non atteint dans la projection
Trajectoire projetée sur l'horizon
- Fonds de roulement
- Ventes
Projection période par période
| 1 | 120,000.00 | 130,191.78 | 157,808.22 | 71,013.70 | 216,986.30 |
| 2 | 123,600.00 | 134,097.53 | 162,542.47 | 73,144.11 | 223,495.89 |
| 3 | 127,308.00 | 138,120.46 | 167,418.74 | 75,338.43 | 230,200.77 |
| 4 | 131,127.24 | 142,264.07 | 172,441.30 | 77,598.59 | 237,106.79 |
| 5 | 135,061.06 | 146,532.00 | 177,614.54 | 79,926.54 | 244,219.99 |
| 6 | 139,112.89 | 150,927.96 | 182,942.98 | 82,324.34 | 251,546.59 |
| 7 | 143,286.28 | 155,455.79 | 188,431.27 | 84,794.07 | 259,092.99 |
| 8 | 147,584.86 | 160,119.47 | 194,084.20 | 87,337.89 | 266,865.78 |
| 9 | 152,012.41 | 164,923.05 | 199,906.73 | 89,958.03 | 274,871.75 |
| 10 | 156,572.78 | 169,870.74 | 205,903.93 | 92,656.77 | 283,117.91 |
| 11 | 161,269.97 | 174,966.87 | 212,081.05 | 95,436.47 | 291,611.44 |
| 12 | 166,108.06 | 180,215.87 | 218,443.48 | 98,299.57 | 300,359.79 |
| 13 | 171,091.31 | 185,622.35 | 224,996.79 | 101,248.55 | 309,370.58 |
| 14 | 176,224.05 | 191,191.02 | 231,746.69 | 104,286.01 | 318,651.70 |
| 15 | 181,510.77 | 196,926.75 | 238,699.09 | 107,414.59 | 328,211.25 |
| 16 | 186,956.09 | 202,834.55 | 245,860.06 | 110,637.03 | 338,057.59 |
| 17 | 192,564.77 | 208,919.59 | 253,235.87 | 113,956.14 | 348,199.32 |
| 18 | 198,341.72 | 215,187.18 | 260,832.94 | 117,374.82 | 358,645.29 |
| 19 | 204,291.97 | 221,642.79 | 268,657.93 | 120,896.07 | 369,404.65 |
| 20 | 210,420.73 | 228,292.08 | 276,717.67 | 124,522.95 | 380,486.79 |
| 21 | 216,733.35 | 235,140.84 | 285,019.20 | 128,258.64 | 391,901.40 |
| 22 | 223,235.35 | 242,195.06 | 293,569.77 | 132,106.40 | 403,658.44 |
| 23 | 229,932.41 | 249,460.92 | 302,376.87 | 136,069.59 | 415,768.19 |
| 24 | 236,830.38 | 256,944.74 | 311,448.17 | 140,151.68 | 428,241.24 |
Comparaison
| Scénario | Fonds de roulement final | Cycle de conversion de trésorerie (jours) |
|---|---|---|
| Ne rien changer | 216,986.30 | 65.00 |
| Votre scénario | 428,241.24 | 65.00 |
Formule
CCC = DIO + DSO − DPO; WC = COGS/day·DIO + sales/day·DSO − COGS/day·DPO= 65.00
Note
Modèle simplifié : il s'agit du calcul exact de la récurrence indiquée appliquée à vos données, chaque taux restant constant sur tout l'horizon. Dans la réalité, la croissance, l'attrition, la saisonnalité et les coûts varient, et aucune projection ne tient compte de la concurrence, des conditions de financement, de la fiscalité ou des événements ponctuels. Considérez le mois de croisement comme un ordre de grandeur, non comme une date, et vérifiez-le sur vos propres comptes avant d'engager des fonds.
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Voir tout →Questions fréquentes
Que mesure exactement le cycle de conversion de trésorerie?+
Il mesure combien de jours votre argent est immobilisé entre le paiement d'un fournisseur et l'encaissement d'un client : les jours où l'inventaire reste en tablette, plus les jours que prennent les clients pour payer, moins les jours que votre fournisseur vous laisse pour payer. Un chiffre plus court signifie que l'argent revient plus vite; un chiffre plus long signifie qu'il faut plus de fonds de roulement pour continuer à opérer.
Pourquoi une entreprise rentable peut-elle quand même manquer de liquidités à cause de ce cycle?+
Le profit est comptabilisé au moment de la vente, mais l'argent n'est en main que lorsque le client paie réellement, et à ce moment-là vous avez peut-être déjà payé le fournisseur et recommandé du stock. Une entreprise en forte croissance avec un cycle de 60 jours peut être rentable sur papier tout en voyant son compte bancaire fondre, car chaque nouvelle vente consomme plus de trésorerie avant d'en rapporter.
Comment les conditions de paiement avec les fournisseurs changent-elles le résultat?+
Chaque jour additionnel de crédit fournisseur (net 30 contre net 60) raccourcit directement votre cycle de conversion de trésorerie jour pour jour, car cela retarde la sortie de votre propre argent. Négocier des termes plus longs coûte souvent moins cher qu'un prêt, puisque cela réduit le fonds de roulement nécessaire sans aucun frais d'intérêt.
Que signifie un cycle de trésorerie négatif, et est-ce bon signe?+
Un cycle négatif signifie que vous encaissez les clients avant de devoir payer vos fournisseurs, ce qui est courant dans le commerce de détail au comptant ou les entreprises par abonnement. C'est généralement excellent pour la trésorerie puisque la croissance s'autofinance, mais cela peut masquer des marges minces, alors combinez-le avec une vérification de rentabilité plutôt que de le traiter seul comme un signe de bonne santé.
Comment utiliser les jours d'inventaire si je gère plusieurs produits très différents?+
Un chiffre moyen unique peut cacher la réalité si certains articles se vendent en une semaine et d'autres restent des mois. Faites le calcul séparément pour vos catégories à rotation rapide et lente, car une catégorie lente peut tirer votre moyenne vers le haut et consommer de la trésorerie sans que cela paraisse clairement dans un chiffre combiné.