Réserve d'entiercement mensuelle
Calculateur

Le compte d'entiercement permet au prêteur de collecter mensuellement une portion des taxes foncières et de l'assurance habitation annuelles, afin de payer ces factures en un seul versement à leur échéance sans que l'emprunteur n'ait à épargner lui-même ces montants séparément. Cela réduit le risque que l'emprunteur manque un paiement important de taxes.

Le calcul divise simplement le total annuel estimé des taxes foncières et de l'assurance par 12, pour déterminer combien doit être ajouté au paiement hypothécaire mensuel régulier. Certains prêteurs ajoutent une petite marge de coussin pour couvrir les hausses imprévues des taxes ou de la prime d'assurance.

Si les taxes ou l'assurance augmentent plus que prévu, le compte peut accumuler un déficit que le prêteur doit combler temporairement, puis récupérer en augmentant le paiement mensuel de l'emprunteur lors du prochain ajustement annuel. C'est pourquoi les paiements hypothécaires totaux peuvent changer même si le taux d'intérêt reste identique.

Cela dépend du prêteur et du ratio prêt-valeur du prêt : certains prêteurs exigent un compte d'entiercement pour les prêts à mise de fonds faible, alors que d'autres permettent à l'emprunteur de gérer lui-même le paiement des taxes et de l'assurance, généralement à mise de fonds plus élevée. Il faut vérifier les conditions spécifiques offertes par l'institution financière.

La révision annuelle permet d'ajuster la réserve en fonction des nouvelles évaluations de taxes foncières et des primes d'assurance renouvelées, qui changent généralement chaque année. Sans cette révision périodique, le compte pourrait accumuler un surplus ou un déficit important par rapport aux besoins réels.